VPF और NPS: उच्च आय वाले कर्मचारियों के लिए रिटायरमेंट योजना का सही विकल्प

उच्च आय वाले कर्मचारियों के लिए रिटायरमेंट योजना

उच्च वेतन पाने वाले कर्मचारियों के लिए रिटायरमेंट की योजना बनाना अब पहले की तरह सरल नहीं रह गया है। विशेष रूप से, जो लोग सालाना 50 लाख रुपये कमाते हैं, उनके लिए स्वैच्छिक भविष्य निधि (VPF) और राष्ट्रीय पेंशन योजना (NPS) के बीच चयन करते समय केवल सुरक्षित रिटर्न पर ध्यान नहीं देना चाहिए, बल्कि टैक्स बचत और भविष्य की आवश्यकताओं को भी ध्यान में रखना आवश्यक है।

PF पर टैक्स नियमों में बदलाव

यदि किसी कर्मचारी की वार्षिक आय 50 लाख रुपये है, तो उसकी बेसिक सैलरी लगभग 25 लाख रुपये मानी जा सकती है। इस स्थिति में, कर्मचारी का अनिवार्य EPF योगदान लगभग 3 लाख रुपये प्रति वर्ष होता है। वर्तमान नियमों के अनुसार, कर्मचारी के PF योगदान पर केवल 2.5 लाख रुपये तक के हिस्से पर मिलने वाला ब्याज टैक्स फ्री है। इससे अधिक योगदान पर मिलने वाला ब्याज टैक्स के दायरे में आता है।

इसलिए, अब उच्च आय वाले कर्मचारियों के लिए VPF में अतिरिक्त निवेश करना पहले जितना आकर्षक नहीं रह गया है।

Corporate NPS की बढ़ती लोकप्रियता

नए टैक्स सिस्टम में Corporate NPS के प्रति रुचि बढ़ी है, जिसका मुख्य कारण टैक्स छूट है। नियोक्ता द्वारा NPS में किया गया योगदान Section 80CCD(2) के तहत टैक्सेबल आय को कम करने में मदद करता है। इसका मतलब है कि कर्मचारी रिटायरमेंट के लिए निवेश करते हुए टैक्स बचत का लाभ भी उठा सकता है।

विशेषज्ञों का मानना है कि नए टैक्स सिस्टम में उच्च आय वाले कर्मचारियों के लिए EPF के साथ Employer NPS का विकल्प कई मामलों में अधिक टैक्स प्रभावी हो सकता है।

VPF की स्थिरता

हालांकि, VPF की महत्वता अब भी बनी हुई है। इसमें सरकार द्वारा समर्थित सुरक्षित रिटर्न मिलता है और निर्धारित शर्तें पूरी होने पर पूरा पैसा टैक्स फ्री निकाला जा सकता है। जो लोग जोखिम नहीं लेना चाहते और स्थिर रिटर्न की तलाश में हैं, उनके लिए VPF एक विश्वसनीय विकल्प है।

NPS में बाजार का जोखिम

NPS में निवेश का एक हिस्सा बाजार से जुड़ा होता है, जिससे इसमें उतार-चढ़ाव का जोखिम होता है। रिटायरमेंट के समय केवल 80% राशि टैक्स फ्री निकाली जा सकती है, जबकि शेष 20% राशि से एन्युटी खरीदना आवश्यक होता है, जिस पर मिलने वाली पेंशन टैक्स के दायरे में आती है।

सही विकल्प का चयन

विशेषज्ञों के अनुसार, सही निर्णय पूरी तरह से व्यक्ति की आवश्यकताओं और निवेश की सोच पर निर्भर करता है। यदि प्राथमिकता सुरक्षित और स्थिर रिटर्न है, तो VPF बेहतर विकल्प हो सकता है। वहीं, टैक्स बचत और लंबी अवधि में अधिक रिटर्न की चाह रखने वाले लोग Corporate NPS पर विचार कर सकते हैं। इस प्रकार, 50 लाख रुपये सालाना कमाने वालों के लिए अब केवल निवेश का सवाल नहीं, बल्कि सही टैक्स योजना का भी सवाल बन गया है।